自管退休金（SMSF）讓澳洲人對退休儲蓄擁有更大的控制權。許多人喜歡利用 SMSF 購買房地產——無論是作為投資物業，還是為自己業務購置商業場所。
房地產可以是強大的財富積累工具，但有一個常見的陷阱：忽視流動性——即擁有足夠的現金或易於變現的資產，以應對持續的義務。
🧾 退休金階段與最低提款要求
當 SMSF 成員進入退休階段（退休金階段）時，規定要求基金每年支付最低退休金。此百分比取決於您的年齡——例如，65 至 74 歲為帳戶餘額的 5%。
問題：如果您的 SMSF 僅持有不易變現的資產，如房地產，可能會面臨困難。
舉例：一個擁有 100 萬澳元的 SMSF，其中 95 萬澳元為房地產，僅有 5 萬澳元現金。當現金儲備用盡後，基金如何支付退休金？您無法僅賣出「一間臥室」來釋放資金。
💰 其他義務
流動性不僅對退休金支付至關重要。SMSF 還需要現金流來支付：
租金收入和資本利得的稅款
物業費用，如地稅、保險和維修費
每年的審計和會計費用
⚠️ 如果沒有足夠的流動性，受託人可能被迫：
❌ 在錯誤的時機或在壓力下出售房地產
❌ 承擔昂貴的短期貸款
❌ 違反退休金支付要求（導致稅務處罰）
🧭 在 SMSF 中購買房地產前的考慮事項
多樣化：不要僅依賴一個大型房地產。應該混合持有現金、定期存款或股票等流動資產。
現金緩衝：保持超過租金收入的現金儲備，以應對退休金支付、空置期和突發費用。
退休金規劃：隨著退休臨近，模擬 SMSF 必須支付的收入金額，並確保現金 + 租金收入足夠。
退出策略：如果需要出售房地產，能多快完成？如果市場疲軟，該如何處理？
成員年齡：如果一些成員已退休，而其他成員仍在積累階段，流動性需求可能變得複雜。
✅ 結論
房地產可以是 SMSF 的有價值組成部分，但不應該是唯一部分。沒有流動性，受託人可能無法遵守退休金規則或支付費用——這會破壞 SMSF 設計用來提供的退休保障。
如果您正在考慮在 SMSF 中持有房地產，或已經擁有，現在是時候檢查基金的流動性。今天進行快速檢查，未來可以避免重大麻煩。請與我們聯繫，確保您的 SMSF 為退休做好準備。
如需進一步了解或有任何疑問，請隨時聯繫我們。